Ter indicadores financeiros é fundamental para construir uma gestão completa do negócio, além de identificar as melhores oportunidades de crescimento.
Essas métricas são essenciais para te ajudar a conhecer o momento da sua empresa e os seus resultados de vendas.
Sem esses critérios, pode ser mais difícil saber qual a situação e o que precisa ser melhorado, além de reduzir as possibilidades estratégicas para se consolidar com maior firmeza.
Por esse motivo, é fundamental considerar os elementos de análise mais importantes, e saber como eles funcionam no dia a dia.
Confira essas e outras informações no conteúdo especial que preparamos, e veja quais os indicadores financeiros que não podem faltar na sua gestão.
O que são indicadores financeiros?
Indicadores financeiros são ferramentas utilizadas para analisar e avaliar a situação de uma empresa. Essas métricas fornecem informações importantes sobre a saúde econômica de uma organização, avaliando sua capacidade de gerar lucro e sua eficiência na utilização de seus recursos.
Inclusive, os indicadores financeiros podem ser de diferentes tipos e categorias, incluindo indicadores de caixa, movimentação e investimentos.
Eles são amplamente utilizados por investidores, analistas financeiros e gerentes para avaliar o desempenho da empresa, ajudando a tomar decisões e planejar estratégias futuras.
Qual a importância dos indicadores financeiros?
Os indicadores financeiros são essenciais para a tomada de decisões dos gestores, pois auxiliam na definição de estratégias mais eficientes e assertivas.
Além disso, essas métricas contribuem para o controle da empresa e fornecem uma visão mais precisa da situação do negócio em um determinado momento.
Por meio desses instrumentos, é possível promover um crescimento e melhoria contínua no setor contábil, impactando desde as operações até a redução de custos desnecessários e o aumento do retorno das vendas.
Os indicadores financeiros também permitem comparações entre dados, históricos e relatórios, possibilitando conhecer o passado da empresa e prever parte de seu futuro.
É fundamental contar com esses índices para identificar falhas na gestão e corrigi-las o mais rápido possível, evitando prejuízos.
Na prática, apresenta um impacto considerável no fortalecimento da empresa no mercado, conferindo um diferencial na administração e tornando-a mais competitiva.
Como os indicadores financeiros funcionam nos pequenos negócios?
Na prática, os indicadores financeiros funcionam da mesma forma para pequenos e grandes negócios, mudando apenas a proporção dos dados avaliados. Isso porque eles ajudam a analisar a saúde financeira da empresa, identificando oportunidades de crescimento.
No entanto, é importante que pequenos negócios escolham as métricas mais relevantes, que possam ser aplicadas em períodos de menor movimentação. Assim, os gestores poderão avaliar a eficácia de suas operações comerciais e identificar áreas de melhoria.
Embora as pequenas empresas não tenham a mesma capacidade financeira ou recursos que grandes negócios, ainda podem usar as métricas como uma ferramenta útil para gerenciar e expandir suas atividades.
A chave é selecionar os indicadores mais relevantes e monitorá-los regularmente para tomar decisões assertivas.
Quais os principais indicadores financeiros?
Antes de implementar indicadores financeiros em pequenos negócios, vale a pena conhecer alguns dos principais e como ele funcionam.
Veja a seguir mais sobre as métricas mais relevantes para avaliar no cotidiano:
Fluxo de caixa
O fluxo de caixa é um dos principais indicadores financeiros que as empresas utilizam para avaliar a saúde e a sustentabilidade do negócio.
Esse critério mede a quantidade de dinheiro que entra e sai da empresa em um determinado período, geralmente em um dia ou um mês.
O fluxo de caixa é uma ferramenta importante que ajuda a controlar gastos e as formas de pagamento, além de planejar investimentos e avaliar a capacidade de pagar contas sem atrasos.
Ao avaliar essa métrica, o gestor pode entender melhor como o dinheiro está sendo utilizado em sua empresa e, assim, tomar decisões estratégias sobre o futuro.
Faturamento
O indicador de faturamento é amplamente conhecido e utilizado como métrica para reunir todos os valores de vendas, entradas de capital e receitas relacionadas a negociações da empresa.
No entanto, é importante ressaltar que essa métrica se baseia exclusivamente nas compras e não considera outras formas de recebimento, como investimentos, por exemplo.
Para calcular o faturamento, é possível utilizar uma fórmula simples que envolve a multiplicação do produto vendido pela quantidade vendida.
Esse é um indicador flexível que pode ser calculado individual, coletivamente ou em um grupo de produtos, geralmente associado com outro recurso, como um sistema PDV.
Independentemente da forma de cálculo, é essencial acompanhar o faturamento, mesmo sem ter um plano de índices definido.
Isso porque ele fornece informações valiosas sobre os valores das vendas, sendo a base para a maioria dos outros cálculos financeiros.
Lucro bruto
O lucro bruto é a diferença entre a receita gerada pelas vendas e o custo direto dos produtos ou serviços vendidos.
Em outras palavras, é o valor que sobra após descontar apenas os custos relacionados à produção ou prestação de serviços.
Para calculá-lo, basta subtrair o custo dos produtos vendidos da receita total. O lucro bruto é um indicador de quanto a empresa ganha com suas atividades principais.
Lucro líquido
Enquanto isso, o lucro líquido é a diferença entre a receita total e todos os custos e despesas associados à operação do negócio.
Assim, é o que sobra após descontar todas as despesas e impostos, além de comissões de vendas e outros gastos.
Este é um indicador mais abrangente do desempenho financeiro da empresa, pois considera todas as despesas e custos associados à operação.
Nesse caso, a diferença entre lucro bruto e líquido é o que se considera nos descontos, pois um avalia somente custos diretos, e outro abate impostos e despesas adicionais também.
Margem de contribuição
Por meio do indicador de margem de contribuição, é possível avaliar como a operação de um negócio ajuda a cobrir as despesas fixas.
Em outras palavras, ele mede quanto cada venda, produto ou serviço contribui para compensar os gastos fixos da empresa.
Para calcular cada produto, pode-se utilizar a seguinte fórmula:
Margem de contribuição = valor de venda dos produtos – soma dos gastos fixos
Dessa forma, é preciso subtrair os gastos associados a um produto do seu preço de venda para obter sua margem de contribuição.
Por exemplo, se um produto é vendido por R$30, mas seus gastos fixos são de R$15, o indicador será de R$15.
É importante destacar que a margem de contribuição não representa necessariamente o lucro da empresa, já que esse valor ainda precisa ser destinado ao pagamento das despesas.
No entanto, serve para ajudar na precificação e para ver a participação de cada produto ou serviço no negócio, identificando aqueles que geram maior valor para a empresa.
EBITDA
EBITDA é uma sigla em inglês que significa “Earnings Before Interest, Taxes, Depreciation and Amortization” ou, em português, “Lucros antes de juros, impostos, depreciação e amortização”.
Trata-se de um indicador financeiro utilizado para avaliar o desempenho operacional de uma empresa, sem considerar o impacto de fatores financeiros, como empréstimos e juros, ou de fatores contábeis, como a depreciação e a amortização de ativos.
O EBITDA é calculado a partir do lucro operacional da empresa, somando a depreciação e a amortização aos custos e despesas operacionais.
O resultado representa a geração de caixa operacional da empresa, ou seja, o dinheiro que ela gerou com suas atividades principais, sem considerar o pagamento de juros, impostos e outros fatores financeiros.
Esse indicador é útil porque permite que o gestor compare o desempenho operacional de diferentes empresas, independentemente de suas estruturas de capital ou políticas contábeis.
Lucratividade
Ainda, a lucratividade é um dos indicadores financeiros mais populares e mais acompanhados, uma vez que indica os ganhos reais que um negócio possui.
Essa medida de rentabilidade avalia a relação entre o lucro líquido e a receita total de uma empresa em um determinado período.
Nesse caso, se os lucros estão altos, a rotina operacional está indo bem, e existem estratégias positivas colocadas em práticas.
Por outro lado, caso o número esteja baixo, pode ser um indicador para o gestor se atentar e propor mudanças na sua atuação.
Trata-se de um indicador importante para avaliar a saúde de uma empresa, pois indica se ela está obtendo lucro suficiente para cobrir seus custos e despesas operacionais e se está gerando um retorno satisfatório para seus investidores.
No entanto, é importante considerar o setor onde a empresa atua, já que as margens de lucratividade podem variar significativamente de um setor para outro.
ROI
ROI é a sigla para “Return on Investment”, que significa “Retorno sobre o Investimento” em português. É uma métrica financeira que indica a efetividade de um investimento em gerar retorno em dinheiro, em relação ao seu custo.
Ele é calculado pela divisão do lucro líquido obtido com o investimento pelo valor do investimento inicial. Em outras palavras, a fórmula é:
ROI = (Lucro Líquido / Investimento Inicial) x 100
O resultado do ROI é expresso em percentual e indica a taxa de retorno sobre o investimento realizado.
Um número positivo indica que o investimento gerou lucro, enquanto um resultado negativo indica que o investimento resultou em prejuízo.
Essa é uma ferramenta útil para avaliar a viabilidade de um investimento e comparar diferentes oportunidades de investimento, permitindo uma análise mais precisa de onde o dinheiro está sendo mais bem empregado.
Rentabilidade
Rentabilidade é uma medida financeira que indica a capacidade de um investimento gerar lucro em relação ao capital investido.
Nesse caso, é a relação entre o lucro obtido e o montante investido, expressa em forma de percentual.
A rentabilidade é importante porque ajuda a avaliar a eficiência do investimento e a identificar se o retorno obtido é compatível com o risco assumido.
Ativos de maior risco normalmente apresentam um retorno potencialmente mais alto, enquanto investimentos mais seguros costumam ter uma rentabilidade menor.
Para calcular esse indicador, é preciso dividir o lucro líquido pelo montante investido e multiplicar o resultado por 100, para obter a rentabilidade em percentual.
Por exemplo, se um investimento gerou um lucro líquido de R$1.000 e o valor investido foi de R$10.000, a rentabilidade seria de 10% ((1.000 / 10.000) x 100).
Esse é um dos indicadores financeiros mais importantes para avaliar o desempenho de um produto e tomar decisões estratégicas.
Ticket Médio
Ticket médio é uma métrica financeira que indica o valor médio que cada cliente gasta em compras em uma determinada empresa ou estabelecimento.
É calculado dividindo-se o total das vendas pela quantidade de transações realizadas em um determinado período, reunindo os dados com a ajuda de outras ferramentas, como um sistema ERP.
Essa métrica serve para ajudar os gestores a entenderem o comportamento de compra do seu público, e também para avaliar o desempenho das vendas da empresa.
Assim, permite identificar oportunidades de aumentar o ticket médio e, consequentemente, a receita.
Capital de giro
Capital de giro é o valor necessário para financiar as atividades operacionais de uma empresa, como pagamento de fornecedores, despesas com pessoal e outras despesas fixas.
Em outras palavras, é a reserva que o negócio precisa ter em caixa para sustentar suas operações no curto prazo.
Esse indicador financeiro é importante porque garante a continuidade das atividades, evitando problemas financeiros e mantendo a saúde financeira do negócio.
A métrica é calculada pela diferença entre o ativo circulante, como dinheiro em caixa e contas a receber, e o passivo circulante, como contas a pagar e empréstimos.
Identificar o capital de giro é essencial para entender a situação do negócio e elaborar soluções confortáveis para manter a operação ativa mesmo sem faturamento.
Como monitorar os indicadores financeiros com o Zendar
Existem diversos indicadores financeiros importantes para um negócio, e é fundamental ter um software de gestão online como do Zendar para te auxiliar.
Nossa plataforma completa possui diferentes módulos para reunir dados importantes sobre cada setor e operação.
Dessa forma, o gestor poderá avaliar as informações de maneira centralizada, além de contar com relatórios automáticos para comparar os resultados.
Assim, terá um monitoramento mais completo e prático dos indicadores que mais fazem sentido para o momento da empresa.
Conheça a solução do Zendar e veja como concentrar as métricas financeiras mais relevantes para o negócio, mesmo de pequeno porte, e tenha a oportunidade de crescer.
