Se você está em busca de ter um empreendimento de sucesso, com controle mais eficiente e crescimento saudável, precisa investir em um bom fluxo de caixa. 😉
Esse é um pilar para qualquer gestão que preze pela saúde financeira do negócio, além de ser um instrumento fundamental de gerenciamento interno.
Com esse monitoramento, é possível entender a situação da empresa no dia a dia, além de elaborar estratégias mais assertivas para conquistar um lugar de destaque no mercado.
Além disso, é uma ferramenta simples de colocar em prática, desde que o empreendedor entenda como esse conceito funciona e qual a melhor modalidade para implementar na sua realidade empresarial.
Nesse caso, o primeiro passo é conhecer mais sobre fluxo de caixa, quais as principais categorias e como adotar esse instrumento no seu empreendimento.
Confira o conteúdo especial que preparamos sobre o assunto, e veja qual a melhor forma de aproveitar os benefícios de uma gestão financeira diária.
O que é fluxo de caixa?
Fluxo de caixa é um instrumento de controle que permite ao administrador acompanhar todas as entradas e saídas de recursos na empresa.
Esse conceito é popular no setor corporativo, principalmente pela sua importância para a saúde financeira do empreendimento. No entanto, nem sempre é uma prática que está clara para os gestores, especialmente iniciantes.
Na prática, é um sistema que monitora cada movimentação de capital, sejam vendas ou compras realizadas pela empresa. Com isso, é possível analisar e gerenciar o dinheiro do negócio, além de permitir projeções e ter um entendimento mais claro sobre a situação.
Essa ferramenta também se adapta às necessidades da empresa, podendo ser efetuada por meio de:
- planilhas;
- registros manuais;
- sistemas e plataformas integradas.
Muitas pessoas acreditam que o fluxo de caixa é uma ferramenta reservada apenas para grandes empreendimentos, mas a flexibilidade desse instrumento permite que pequenas e médias empresas também aproveitem seus benefícios. 😮
Afinal, ele pode atender à demanda do negócio em cada momento, acompanhando seu crescimento da melhor forma possível.
Além disso, esse acompanhamento também contribui para outras atividades, como a elaboração de relatórios de conferência, para auxiliar o setor contábil nas suas verificações.
Em outras palavras, entender o que é fluxo de caixa possui impacto em diversas áreas da empresa.
Qual a diferença entre movimento de caixa e fluxo de caixa?
A principal diferença entre movimento de caixa e fluxo de caixa é a complexidade dos registros efetuados na empresa.
Enquanto a movimentação registra apenas as entradas e saídas financeiras, a avaliação do fluxo analisa outras variáveis do empreendimento.
Por exemplo, ele examina a saúde da empresa em determinado período, confere quais os resultados e como eles atendem às projeções realizadas anteriormente.
Alguns gestores podem ter dúvida sobre a diferença entre esses dois conceitos, uma vez que eles estão relacionamentos. Afinal, o gestor que deseja implementar o fluxo de caixa em sua rotina precisa acompanhar a movimentação diária.
No entanto, uma atividade é mais simples, e foca apenas nas entradas e saídas, enquanto outra utiliza essas informações para realizar um planejamento mais concreto. 🧮
Ainda, é possível definir a movimentação de caixa como um conceito que pertence ao setor financeiro, enquanto o fluxo de caixa possui uma relação mais próxima com o departamento administrativo da empresa.
Quais os principais tipos de fluxo de caixa?
Para atender às necessidades da sua empresa, vale a pena conhecer os principais tipos de fluxo de caixa, e entender como eles combinam com o porte das suas atividades.
Inclusive, é possível montar estratégias diferentes com base em mais de uma modalidade de gerenciamento, se fizer sentido para o negócio. 😁
No entanto, para isso, o administrador deve entender quais as aplicabilidades de cada instrumento e suas subdivisões. Veja mais detalhes sobre as principais categorias:
Fluxo de caixa direto
A modalidade mais simples do fluxo de caixa é a direta, que registra os recebimentos e pagamentos vindos de atividades que a empresa realiza. Ou seja, são os frutos das vendas ou serviços, além das despesas do negócio.
O principal objetivo desse instrumento é verificar as informações do caixa para avaliações posteriores. Por esse motivo, é comum que seja monitorado diariamente.
O fluxo direto considera as vendas e detalhes das negociações, como quantidade de itens e formas de pagamento.
Além disso, também avalia todas as compras relacionadas com a empresa, como gastos com matéria-prima e despesas com manutenção. 💪
Fluxo de caixa indireto
Enquanto isso, o fluxo de caixa indireto não envolve as movimentações de entrada e saída, como a modalidade direta.
Sua função é considerar os lucros e prejuízos do Balanço Patrimonial e no Demonstrativo de Resultado do Exercício, por exemplo. Na prática, é uma ferramenta contábil, que ajuda a entender o desempenho econômico conforme o regime de caixa.
Por não avaliar diretamente as transações de capital, é um modelo que leva o nome de indireto, e não precisa ser examinado todos os dias.
Fluxo de caixa operacional
O fluxo de caixa operacional pode ser entendido como um instrumento básico de controle para o seu negócio.
Isso porque ele considera todo o dinheiro que entra e todo o dinheiro que sai. Algumas pessoas podem confundir com o modelo direto, mas, ao contrário dele, o fluxo operacional não faz distinção sobre o que é relacionado apenas com as atividades do negócio. 🤓
Ou seja, qualquer receita e qualquer despesa pode fazer parte desse monitoramento, sendo uma maneira de entender os custos e os ganhos de modo geral.
Fluxo de caixa projetado
Como o nome indica, esta categoria não traz um monitoramento presente, mas sim uma análise futura do caixa com base nos registros anteriores.
Em outras palavras, o gestor prevê qual o valor das despesas e receitas para o próximo período, avaliando os números passados para ter uma base mais concreta.
Dessa forma, é possível planejar ações futuras para atingir os melhores resultados possíveis, seja reduzir as saídas, otimizar as entradas ou colocar um novo planejamento em ação.
Além disso, o fluxo de caixa projetado também pode ser entendido como um instrumento de controle indireto. Ele não é voltado para análise do cotidiano, mas pode ser importante para que você determine os seus próximos resultados no futuro. 🙂
Fluxo de caixa descontado
Ainda, o fluxo de caixa descontado é um modelo que estima o valor da empresa por meio dos custos descontados do seu capital.
Esta também é uma ferramenta de análise, uma vez que estima quanto o negócio está valendo a partir do patrimônio, sem as despesas. Por exemplo, se o seu empreendimento possui capital de R$10 mil, mas tem R$8 mil de despesas, seu fluxo descontado é de R$8 mil positivo no período.
É uma forma de entender a situação financeira da empresa, e elaborar estratégias mais assertivas para continuar crescendo sem ter problemas.
Qual a importância do fluxo de caixa para pequena empresa?
O fluxo de caixa é uma ferramenta importante para qualquer gestão empresarial. Afinal, ele permite registrar todas as movimentações com mais segurança e praticidade.
Isso gera um controle mais completo das entradas e saídas de recursos, para evitar se perder nos dados futuros. 👊
Como consequência, é possível ter uma visão real e concreta da situação contábil da empresa, elaborando estratégias mais assertivas para o momento que estiver vivendo.
É graças ao fluxo operacional que será possível analisar informações como produtividade, campanhas bem-sucedidas e índices de vendas, fatores essenciais para o setor administrativo.
Posteriormente, isso ajudará a ter uma projeção mais real para o futuro, otimizando os lucros e possibilitando um crescimento saudável das atividades.
De modo geral, é um instrumento fundamental para desenvolver um controle financeiro completo, para que o gestor tenha conhecimento sobre a empresa e o que é necessário fazer para ter mais sucesso.
Em situações de emergência, conhecer o fluxo de caixa também ajuda a tomar decisões mais rapidamente, sem comprometer sua operação ou resultados.
Ainda, vale a pena utilizar essa ferramenta para contribuir com seu departamento contábil, facilitando a emissão de relatórios.
Se você busca uma administração eficiente e um controle de finanças voltado para atingir os seus objetivos, é importante investir no fluxo de caixa. 😉
Quais os benefícios do fluxo de caixa atualizado?
Além da importância do fluxo de caixa, vale a pena que os gestores saibam quais os benefícios de ter um instrumento atualizado e devidamente preenchido.
Isso porque é essencial não apenas ter as ferramentas certas para administrar bem o seu negócio, mas também acompanhar as movimentações mais recentes, para não deixar que os dados fiquem ultrapassados.
Veja quais os pontos positivos de investir nesse recurso de controle e usá-lo diariamente:
Ajuda no controle de gastos
O fluxo de caixa não apenas registra as movimentações de entradas e saídas, como também ajuda a controlar os gastos da companhia. 😃
Afinal, será mais fácil de identificar quais os pontos de melhoria e os setores que estão com mais despesas do que o previsto.
Com esse conhecimento, o gestor e sua equipe poderão implementar ações para reduzir os custos e ter mais economia no seu dia a dia, a partir da análise do fluxo de caixa diário.
Facilita o cumprimento das obrigações fiscais
Além disso, entender o que é fluxo de caixa e implementá-lo na sua empresa também pode trazer benefícios no cumprimento das suas obrigações fiscais.
Isso porque os documentos emitidos por sistemas especializados permite aprimorar os comprovantes do capital movimentado, para que todos os relatórios sejam completos.
Dessa forma, é possível mostrar que o seu negócio está em dia com a Receita Federal, e cumpre com todos os tributos e pagamentos devidos ao governo. No caso de problemas fiscais, é o fluxo de caixa que ajudará a sanar as dúvidas e mostrar quando ocorreu cada transação.
Melhora a tomada de decisão
Ter uma base de informações confiável é o primeiro passo para que o gestor tome decisões mais assertivas para a empresa.
Ele terá um documento para avaliar antes de escolher a melhor estratégia para atingir seus objetivos, seja aumentar o faturamento, expandir as atividades ou otimizar os gastos. ✍
Por isso, é interessante ter um fluxo de caixa atualizado, com todos os dados necessários para informar sobre a situação da empresa e o que ela precisa naquele momento.
Permite projeções mais concretas
Uma das rotinas de qualquer setor financeiro é fazer projeções para o futuro. Esse recurso permite entender onde a empresa estará em alguns meses ou anos, e ter um norte para atingir metas.
No entanto, para realizar essa previsão com mais certeza, é fundamental ter um documento para basear as suposições. Essa é uma das funções do fluxo de caixa. 👍
Um monitoramento diário mostra como o negócio se comporta no dia a dia, e oferece uma visão mais sólida sobre o futuro, seja nos próximos dias ou meses.
Assim, para quem visa ter projeções mais concretas, ou, ao menos, contar com uma base para avaliar, é vantajoso apostar nesse instrumento de controle.
Promove um crescimento saudável
De modo geral, o fluxo de caixa é um dos pilares para uma administração financeira concreta e um crescimento empresarial saudável.
Ele permite que o orçamento não seja extrapolado, e todas as ações tenham um norte para seguir. Além disso, exibe as informações ideais para que o gestor tome decisões visando o melhor para a sua empresa.
Dessa forma, é possível crescer sem comprometer o capital ou diminuir a qualidade do serviço, seguindo em um ritmo que combine com o negócio, seja grande ou pequeno.
Como fazer um fluxo de caixa?
Embora cada empresa seja diferente, é possível seguir algumas orientações simples para aprender como fazer um fluxo de caixa eficiente. 🤗
O gestor deve se atentar para as necessidades e comportamentos do seu negócio, mas se estiver começando nessa área, conhecer as principais etapas pode ajudar a traçar seu próprio planejamento.
Por isso, veja o que não pode faltar em um fluxo de caixa para pequenas empresas, especialmente em início de atividade:
Registre todas as movimentações financeiras
Pequenas empresas podem não ter o costume ou as ferramentas indicadas para registrar cada movimentação que acontece. No entanto, essa é uma recomendação importante para ter um fluxo de caixa eficiente.
Acompanhar todas as entradas e saídas permitirá um relatório completo para comparar depois, além de ajudar nas compensações financeiras e no preenchimento de relatórios contábeis. 😅
Por isso, é importante registrar todas as movimentações que aconteceram, sejam grandes ou pequenas. Para facilitar essa rotina, vale a pena considerar um sistema ERP, por exemplo, que integra os setores e envia esses dados automaticamente.
Divida as despesas e receitas em categorias
Outra dica para fazer um fluxo de caixa no seu negócio é dividir as despesas e receitas em categorias. Afinal, uma empresa pode ter muitas transações durante o dia, e os dados podem se confundir.
Assim, procure separar o que são gastos e ganhos do negócio, de forma direta, e quais os recebimentos que ocorrem indiretamente.
Dessa forma, não apenas a conferência diária será mais organizada, mas as análises posteriores também, a partir de cada categoria e setor.
Faça previsões e metas
Ter um fluxo de caixa sem metas e previsões não permite que o seu negócio aproveite todo o potencial que essa ferramenta tem para oferecer.
Por isso, lembre-se traçar objetivos para alcançar por meio desse recurso, e tenha-os em mente a cada ciclo de avaliação. Algumas metas podem incluir:
- Aumentar o lucro;
- Expandir as atividades ou a empresa;
- Contratar mais colaboradores;
- Reduzir determinados gastos.
Com um propósito bem definido, fica mais fácil instalar instrumentos de controle e saber o que fazer com os resultados obtidos por meio do fluxo de caixa. 😄
Estabeleça um período de verificação
Ainda, vale a pena determinar um período de verificação antes de implementar esse recurso, para saber com qual recorrência será preciso avaliar os resultados.
Por exemplo, um fluxo de caixa para pequenas empresas costuma ser analisado diariamente, ou semanalmente, para permitir que o gestor se acostume com a ferramenta.
Enquanto isso, outras empresas acreditam que o melhor período é por meio de semestres. Algumas informações, como demonstrativos, também podem ser conferidos a cada ano.
Veja qual a periodicidade melhor atende o seu negócio e implemente esse compromisso para ter um fluxo eficiente. 📅
Tenha ferramentas adequadas
Ainda, se está procurando saber como fazer um fluxo de caixa, é fundamental ter as ferramentas adequadas para isso.
Os dados precisam estar em um sistema confiável e apropriado para organizá-los, como planilhas ou um livro-razão contábil.
Para empresas que querem se modernizar, vale a pena ter um sistema integrado de gestão, que anota todas as movimentações e compartilha esses dados com os setores responsáveis de forma automática.
6 dicas para melhorar o seu fluxo de caixa
Finalmente, se você já sabe o que fluxo de caixa, mas quer melhorar a eficiência no seu negócio, existem algumas dicas que podem te ajudar. Veja 6 recomendações para ter uma ferramenta ainda mais completa:
1. Atualize os dados diariamente
Se você sente que seu fluxo de caixa não está ajudando tanto quanto poderia, considere atualizar os dados diariamente.
Deixar de alimentar seu sistema torna os relatórios mais incompletos, especialmente para pequenas empresas, que precisam monitorar cada movimentação para buscar um crescimento mais significativo.
Por isso, faça anotações e verificações todos os dias, de modo que seu fluxo seja mais dinâmico e tenha mais informações. 📘
2. Conheça o setor financeiro da sua empresa
O fluxo de caixa é um instrumento para ajudar no controle de rotinas que a sua empresa já tem. Sem conhecê-las, não é possível desenvolver um fluxo de caixa eficiente.
Por isso, saiba quais são suas despesas fixas e variáveis, quais as principais receitas, e como ocorrem as entradas e saídas da empresa.
Conhecer mais sobre seu setor financeiro permite que o controle de caixa se torne um recurso ainda mais proveitoso, pois você saberá o que esperar e o que comparar em caso de inconsistências.
3. Mantenha as pendências em dia
Para ter um fluxo de caixa movimentado e eficiente, procure manter todas as pendências em dia, para não travar as informações ou misturá-las no futuro.
Por isso, pague todas as contas e fornecedores dentro do prazo, e também cobre os inadimplentes, para gerar entradas. 🙌
Essa ferramenta é fundamental para ter esse controle mais detalhado, mas é preciso uma ação ativa para que ele continue em dia.
4. Controle o estoque
Muitas pessoas acreditam que o fluxo de caixa está envolvido apenas com entradas e saídas externas, mas ele também se relaciona com outros elementos da empresa, como o estoque.
Controlar esse setor permite entender a situação interna da empresa, entender se é necessário fazer compras ou elaborar campanhas para incentivar as vendas.
Na prática, essas duas ferramentas são complementares para gerar uma administração completa e eficaz.
5. Avalie seu histórico periodicamente
Fazer previsões do fluxo de caixa e alcançar objetivos são ações que só podem ser concretizadas com uma análise sólida dos dados passados. Por isso, lembre-se de avaliar periodicamente o seu histórico de transações. ✍
Os relatórios anteriores possuem indicadores e informações valiosas para montar as suas projeções com mais certeza, além de mostrar se a empresa está no caminho certo.
6. Tenha um sistema de gestão online
Um fluxo de caixa verdadeiramente eficiente depende de um sistema de gestão online e integrado. Essa plataforma se tornou cada vez mais acessível para pequenas empresas, e traz funcionalidades essenciais para ter uma administração eficaz.
Esse sistema pode organizar seus dados, modernizar as rotinas financeiras e facilitar todos os seus registros, integrando os setores em tempo real.
Desas forma, tornará o acompanhamento do fluxo de caixa ainda mais dinâmico e prático de realizar.
Vale a pena ter um fluxo de caixa?
Vale a pena ter um fluxo de caixa para pequenas empresas, principalmente, por ser uma ferramenta que contribui para o crescimento saudável do negócio e para a sua saúde financeira. 🙂
Implementar esse recurso permite ao gestor conhecer melhor o seu empreendimento, as suas demandas e o que precisa ser feito para se manter no caminho certo.
Além disso, também permite acompanhar cada entrada e saída de capital, tendo uma organização que destaca a empresa no mercado, pelo seu comprometimento e responsabilidade.
No entanto, antes de implementar um fluxo de caixa, lembre-se de que é preciso ter as ferramentas certas, ou ele não atingirá seu máximo potencial.
Por esse motivo, considere ter planilhas e uma plataforma integrada para te ajudar em todos os registros e monitoramentos.
E se quiser otimizar o seu fluxo de caixa e modernizar as suas atividades com uma plataforma completa, venha conhecer as soluções da Zendar para transformar a sua empresa com um sistema de gestão!
